养老金与退休金的本质区别
简单来说，我们现在常说的“养老金”就是“退休金”的一种现代形式，但两者在历史沿革、资金来源和管理方式上有根本性的不同。
1. 退休金 (俗称/旧制度)
· 官方名称与性质：通常被称为退休费或退休工资，属于单位保障制度，由国家或工作单位全权负责。
· 历史与适用对象：主要适用于2014年10月养老保险制度改革以前的机关事业单位退休人员（即“老人”和部分“中人”），以及更早时期的国有企业职工。
· 资金与发放：个人在职期间无需缴费。资金完全来源于国家财政或企业，并由原单位或财政渠道发放。
· 领取与计算：退休后可按月领取，金额主要与退休前的工资水平、工龄长短直接挂钩，通常替代率（养老金占退休前工资的比例）很高。
2. 养老金 (现代制度)
· 官方名称与性质：正式名称为基本养老保险金，属于社会保障制度，采用社会统筹与个人账户相结合的模式。
· 历史与适用对象：适用于所有参加现行基本养老保险的劳动者，包括企业职工、灵活就业人员以及2014年10月后参加工作的机关事业单位人员。
· 资金与发放：资金由个人、单位和国家三方共同承担（个人和单位按月缴费）。由政府部门（如社保基金）进行社会化发放。
· 领取与计算：领取必须满足两大条件：达到法定退休年龄，且累计缴费年限满15年。计算方式遵循“多缴多得、长缴多得”原则，与缴费年限、缴费基数、社会平均工资等多个因素挂钩。
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关键背景：“并轨”改革
2014年10月实施的机关事业单位养老保险制度改革，实现了与企业职工制度的“并轨”，结束了待遇计算的“双轨制”。
· “新人”（改革后参加工作）：完全参与新的养老保险制度，未来领取养老金。
· “中人”（改革前工作、改革后退休）：实行过渡政策，其养老金由基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金三部分组成。
· “老人”（改革前已退休）：保留原待遇，继续领取退休金。
核心总结
尽管在日常生活中两者常被混用，但其本质不同：
· 退休金是单位或国家提供的福利，可视作“工资的延续”。
· 养老金是参与社会保险后的权益，体现“权利与义务对应”，是自己参与积累的“保险回报”。
理解这一区别，对于明晰个人缴费义务和规划未来退休生活至关重要。
